政府信息公开

—2022年12月2日在铁岭市第九届人民代表大会

常务委员会第九次会议上

铁岭市审计局局长  张波

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市政府委托，我就2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计发现问题的整改情况，向本次人大常委会报告，请予审议。

　　2022年6月，市人大常委会审议通过了《2021年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。按照宋诚书记批示精神、市委第35次常委会议要求以及市政府专题会议部署，市审计局主动作为、积极作为，发挥牵头抓总作用，会同市财政局、市农业农村局、市乡村振兴局、市自然资源局、市住建局分别研究制定整改方案、明确整改措施、整改时限、目标要求，按项逐条落实具体责任单位和责任人。印发督办整改通知，深入被审计单位现场督办指导整改，齐抓共管，形成合力，构建了审计整改大格局，收到了较好成效。宋诚书记、李文飙市长分别对市审计局报送的《关于2021年度市本级预算执行和其他财政收支的审计反映问题整改情况的报告》作出批示，提出了具体要求。

　　总体上看，今年审计整改质量进一步提高，要求立行立改的问题已全部整改到位，要求分阶段整改和持续整改的问题逐步推进。2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计反映46个问题，截至目前，完全整改19个，分阶段整改的19个问题部分整改15个，持续整改的8个问题均制定了整改计划和措施，综合整改率在70%左右。

　　一、市本级财政管理审计发现问题的整改情况

　　（一）未严格控制代编预算规模问题。市财政局严格按照有关规定，进一步细化预算编制，通过压减非急需非刚性支出等方式缩小代编预算规模。

　　（二）年初预算与实际执行差异较大问题。市财政局加大基金执收力度并加强基金收入管理，编制2023年预算时，提高其科学性和准确性。                                                       

　　（三）应收款项规模较大，账龄较长问题。市财政局制定了五年消化方案，综合运用处置闲置资产、扣减财政补助资金等方式予以追回，并严格履行借款审批手续。

　　（四）因资金调度困难未及时下达上级专项转移支付指标问题。有关指标、资金已下达。

　　（五）国有资本经营收入质量有待提高问题。市财政局与市国资委进一步加强沟通协调，严格执行相关制度，不断完善国有资本经营预算收支管理，提高收入质量。

　　二、部门（单位）预算执行审计发现问题的整改情况

　　针对部门预算执行审计发现的问题，有关单位认真采纳审计意见和建议，积极推进审计整改工作，取得了较为显著的成效，整改到位率达到100%，具体情况如下：

　　（一）1家单位预算编制不科学、2家单位内控管理不规范问题。

　　市统计局提高编制预算的科学性、准确性。市信访局、市教育事务服务中心完善相关材料及手续、严格执行内控制度。

　　（二）3家单位应缴未缴利息收入42.43万元、1家单位未及时上缴结余资金36.41万元问题。

　　市财政金融审计服务中心等4家单位已将资金全部上缴。

　　三、重点专项资金和项目审计发现问题的整改情况

　　（一）全市乡村振兴资金管理审计发现问题的整改情况

　　——高标准农田建设方面

　　1.规划不科学问题。铁岭县、开原市、西丰县在今后的工作中严格按照相关政策要求，优先选择建设在“两区”范围内，认真做好高标准农田选址设计工作。

　　2.2020年建设项目未完成问题。铁岭县已完成项目建设，等待市县两级验收，开原市按照整改方案持续推进中。

　　3.部分项目未按设计施工问题。西丰县重新规划了范围线，清河区及时办理了变更手续并补充设计调整材料。

　　4.部分项目上图入库面积不准确问题。铁岭县、西丰县、清河区积极与上级部门沟通，待全国农田建设综合监测监管平台权限开放后,申请将不符合条件的面积剔除并对此工作严格把关。

　　5.铁岭县等4个县（市）区未建立农田工程设施管护制度、后续管护不到位问题。有关县（市）区已制定管护制度并下发执行。

　　——黑土地保护性耕作方面

　　2019至2021年铁岭县等4个县（市）区未完成黑土地保护性耕作任务。有关县（市）区建立了政府主导的责任落实机制，采取将保护性耕作纳入政府绩效考核等措施，确保今后保质保量完成任务。

　　——农村人居环境整治方面

　　1.西丰县、清河区农村厕所改造任务未完成，上述县区已完成补建改厕任务。

　　2.西丰县、开原市存在一户两厕现象。此问题已移交市农业农村局处理。

　　——乡村产业发展方面

　　1.部分项目未按期建成。清河区项目已建成。开原市正在对项目进行验收，相关投产手续正在办理中。铁岭县调整3个项目，其余13个项目建设中，预计2023年5月底前建设完成。

　　2.乡村振兴资金拨付率低。各县（市）区积极筹措资金，加快拨付速度。西丰县、昌图县、开原市、铁岭县、清河区拨付率分别提高16.3%、12.8%、11%、5.9%、5.9%。

　　（二）全市扶贫资产管理使用审计发现问题的整改情况

　　——扶贫资产管理方面

　　1.部分扶贫资产未按要求纳入“三资”平台管理问题。铁岭县等6个县（市）区已将扶贫资产纳入“三资”平台管理。

　　2.铁岭县、西丰县、清河区使用扶贫资金的部分农民专业合作社财务管理不规范，未建立财务账问题。相关合作社积极采取措施规范财务管理，并按要求建立账目，确保财务报表真实。

　　——扶贫资产收益方面

　　1.扶贫资产闲置问题。西丰县25个项目、开原市1个项目、

　　清河区3个项目完成整改。其余6个项目正在推进中。

　　2.扶贫资产收益率低问题。西丰县已整改16个项目，清河区已整改1个项目。其余34个项目寻求合作积极推进中，努力增加扶贫资产收益率。

　　3.自主经营项目亏损严重问题。铁岭县、开原市、西丰县正在积极采取措施，通过广泛推介、寻求合作、增收节支等办法，力争早日改善项目盈利能力。

　　4.部分项目实施主体未按合同约定缴纳收益或租金问题。铁岭县已收缴13.6万元，开原市已收缴2.3万元，西丰县已收缴96.17万元。其余9个项目资金正在催缴中。

　　——扶贫资金风险方面

　　1.部分债权类项目本金到期无法收回问题。铁岭县已收回6.37万元，西丰县已收回80万元。其余30个项目正在整改中。对未到期、到期收回难度较大的项目，采取加大监管力度，重新提供抵押物、法院起诉财产保全等措施，防止扶贫资产损失。

　　2.部分金融扶贫贷款到期无法偿还，扶贫办承担代偿责任问题。开原市、西丰县加大清缴力度，确保扶贫资金不流失，必要时将采取法律措施予以追缴。

　　3.部分债权类项目投资无抵押物、重复抵押或抵押物未评估，资金安全没有保障问题。铁岭县、开原市、西丰县通过重新提供抵押物或对抵押物进行评估等方式，保障其资金安全。

　　4.开原市个别扶贫项目存在违法违规使用资金问题。问题线索已移交开原市纪委监委调查处理。

　　（三）全市城镇老旧小区改造审计发现问题的整改情况

　　——资金管理方面

　　1.资金拨付率低问题。各县（市）区积极筹措资金，加快拨付速度。清河区、铁岭县、西丰县、开原市、银州区拨付率分别提高29.82%、29.4%、20.1%、19.03%、18.16%。

　　2.开原市、银州区将资金用于不属于改造范围的市政道路改造；调兵山市、银州区将资金用于批复建设范围外的改造工程问题。上述县（市）区正在积极筹措资金，尽快将挪用资金归还原渠道。

　　3.开原市城发中心不合规票据列支工程款1216万元问题。开原市城发中心已制定整改计划，筹集资金、补交税款，预计12月末补齐正式发票。

　　——项目管理方面

　　1.昌图县、西丰县、银州区2021年部分项目未按期开工问题，上述项目已开工建设，今后将加强管理，提前筹备，按期开工。

　　2.开原市等4个县（市）区部分项目未办理施工许可证即开工建设问题。市住建局正在进一步核实处理。

　　3.部分已完工项目未及时验收或已验收项目未结算审核问题。铁岭县等6个县（市）区已完成工程结算审核和验收工作。

　　4.部分项目建设内容与可研批复不符、个别项目擅自改变工程内容问题。昌图县、西丰县住建部门正在办理设计变更手续，并据实结算工程价款。

　　5.个别县区招投标管理不规范、评标不严谨问题。有关县区纪委监委和市住建局正在进一步核实处理。

　　——对改造小区进行现场抽查发现问题

　　部分项目未按设计施工、工程量不实或施工单位多计工程结算价款；个别项目现场签证不合理、项目施工材料未达到设计标准，存在安全隐患及路面破损严重；开原市2019年改造项目报审工程量与实际不符。 

　　铁岭县等7个县（市）区重新核定实际工程量，据实结算工程价款。修复路面、按设计标准更换景观亭和廊架的立柱，进一步规范工程管理工作。

　　四、重点专项资金省、市、县三级联动审计发现问题的整改情况

　　1.铁岭县财政滞拨全面开放资金292.37万元问题，已拨付50万元。

　　2.开原市财政挤占全面开放资金281.3万元问题，用于刚性支出。已拨付89.4万元。

　　3.铁岭县财政未按工程进度拨付地质灾害治理资金问题。目前已拨付390.31万元，拨付率提高30.4%。

　　下一步，上述县（市）区将加大资金筹集力度，争取尽快将剩余资金拨付到位。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计发现的问题，各县（市）区政府及相关单位认真执行审计决定，积极采纳审计意见和建议，及时制定整改方案，审计整改工作取得了较好成效。对于未完全整改到位的，市政府责成市审计局继续跟踪监督，整改不到位、审计不销号。总之，市政府将进一步强化整改工作，夯实各方整改责任，确保整改工作取得实效，促进全市经济社会健康发展。